一、2020年工作总结

2020年，我局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神和各级党委审计委员会、审计工作会议精神，把加强党对审计工作的领导贯彻到审计工作各方面、全过程，依法独立行使审计监督权，大力推进审计全覆盖,积极发挥审计促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉的重要作用，为新昌经济社会高质量发展和推进县域治理现代化提供了有力的审计支持。2020年，完成审计计划项目16个，并统筹结合实施自然资源审计、部门预算执行审计、乡镇财政决算审计项目7个，共查出违规金额8066.91万元（其中上缴财政金额7731.98万元），管理不规范金额54095.06万元，非金额类问题103个，提出审计建议62条，审计报告及专报得到县领导批示16篇，移送案件线索6件。

（一）聚焦“四大板块”，精准实施审计项目

1.聚焦预算法贯彻实施开展审计。按照党中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》、中办《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》和集中财力办大事要求，组织实施了2019年度县级预算执行和决算草案审计；深化部门预算执行审计系统模型建设，通过大数据审计实现部门预算执行审计全覆盖，并拓展乡镇大数据系统分析应用；结合经济责任审计重点实施4个部门预算执行审计、2个乡镇财政决算审计。同时加强国企国资审计监督，关注国有企业改革、国资保值增值、防范经济风险，实施了交投集团财务收支审计。  

2.聚焦重大政策跟踪落实和保障民生开展审计。围绕打好“三大攻坚战”、优化营商环境、扶贫惠民政策等重大决策部署和政策开展审计，重点关注各项政策措施执行的实际效果、执行中存在的问题和薄弱环节，并透过政策跟踪审计发现的体制性障碍、制度性漏洞、机制性缺陷，深入剖析原因，提出针对性审计建议，为党委政府决策和完善政策提供依据。2020年，实施完成了科技创新重大政策落实情况专项审计调查、应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计、企业职工养老保险基金专项审计、乡村旅游发展资金专项审计调查，并结合其他项目审计，关注了“最多跑一次”改革、就业政策落实情况、减税降费政策落实等营商环境优化相关政策落实情况。

3.聚焦规范权力运行和责任落实开展审计。对6个单位9名领导干部开展了经济责任审计，关注规范权力运行和责任落实情况。同时，注重创新审计组织方式和“三个平台”深度融合，结合经济责任审计项目实施了水利水电局领导干部自然资源资产离任审计；会同纪委、组织部、巡察办实施了东茗乡“履职联审”和“巡审协同”；深化经济责任审计全覆盖平台，通过“+财政”“+政策”“1+N”等方式，将部门预算执行审计、政策跟踪审计、重大专项资金审计调查、非经济责任审计项目发现的问题纳入经济责任审计和对领导干部评价内容，实现“一审多项”“一审多果”、“一审多用”。

4.聚焦重大政府投资项目开展审计。加强政府投资项目预算执行、专项审计调查及跟踪审计，推进投资项目审计监督有序全覆盖。组织实施政府投资项目变更管理专项审计调查、新昌县农副产品交易物流中心建设项目跟踪审计、新昌县客运中心改造（游客集散中心）二期项目预算执行情况审计和十九峰景区路网工程预算执行情况审计，切实关注投资决策的科学性、工程管理的合规性、项目投资的绩效性，及时揭露损失浪费等违规违纪问题，进一步促进科学决策，规范管理，提高公共投资项目的社会效益、经济效益和生态环境效益。

（二）深化“五篇文章”，保障审计事业创新发展

深化审计质量巩固、组织方式统筹、成果运用优化、内审督导深化和队伍素质提升“五篇文章”，强化审计业务建设和队伍建设，不断提升审计效能。

1.做深审计质量“巩固文章”。围绕法治政府建设和依法审计要求，着力提升审计质量。巩固深化对标“九项标准”的创新举措，建立审计质量分级管理制度，规范审计程序、深化审计内容、加强审计质量管控。细化审计计划、审计实施、审计报告、整改检查、质量控制标准化全流程管理。组织开展审计执法检查，规范审计文书档案，进一步提高审计质量，切实防范审计风险。

2.做优审计组织方式“统筹文章”。统筹审计组织方式，深化三个平台融合，通过“财政+”“+政策”“1+N”等方式，实现“一审多项”“一审多果”“一审多用”；深化大数据审计应用，完善大数据分析系统模型，进一步扩大数据采集范围，实现了部门预算执行大数据审计全覆盖，并在乡镇经济责任审计和财政决算审计中拓展应用，探索运用非现场大数据审计方法；结合经济责任审计实施了水利水电局领导干部自然资源资产离任审计，会同纪委、组织部、巡察办开展了东茗乡“履职联审”和“巡审协同”；已第八年与乡镇内审机构联动实施乡村旅游资金专项审计调查，深化国家审计与内部审计协同机制。

3.做透审计成果运用“优化文章”。深化党对审计工作的领导，组织召开县委审计委员会第二次会议，建立健全县委审计办日常运行机制和成员单位协作机制。立足更好服务推进县域治理现代化建设目标，坚持审计工作关口前移，将审计中发现的普遍性问题以“审计提醒您”方式向有关部门（单位）或领导干部送阅，充分发挥审计“治已病”、“防未病”和“审计一点，规范一片”作用，共发出“审计提醒您”7期，内容涉及政府投资项目合同履约管理、固定资产规范管理、专项资金使用管理、农村污水处理设施长效管理、品牌材料进场管理等方面，得到县领导和相关部门的高度重视，收到良好效果。加强审计整改督查，组织召开全县审计整改工作会议，开展审计整改联合督查，健全审计整改“挂销号”制度，进一步推动审计整改到位，全年审计发现问题应整改事项303项，已整改283项，审计整改率93.4%。积极探索“审计结果”转化为“审计成果”的途径、方式，充分发挥与纪委监委、组织、巡察、公安、检察等机关的协作机制，加强工作联动和信息共享，推进审计成果运用到决策、管理、监督各层面，融入干部大监督机制。

4.做实内审督导“深化文章”。深化风险防范清单督导制度和内部审计成果综合利用机制，统筹编制审计计划，推动实行内管干部轮审制度。加强内部审计人员培训，深化内部审计联系点制度，加大内部审计指导监督力度。深化和完善国家审计与内部审计联动审计机制，会同乡镇街道内审机构联动实施审计项目。完成县内审协会换届工作，选举产生了新一届内审协会理事，着力选好会员、配强理事、提升能力，全面推动内审工作新发展。承办由省厅组织的“内部审计为企业治理提效”上市公司专题经验交流活动，新和成股份有限公司和三花智控集团股份有限公司分别在会上作了内审工作经验交流。相继组织召开了机关部门、乡镇、企业三个层面的内审工作经验交流会，开展分类指导，推进内审工作高质量发展。2020年，万丰奥特控股集团荣获2017至2019年全国内审工作先进单位，京新药业股份有限公司内审部部长林芬娟荣获全国内审工作先进个人，浙江新和成股份有限公司稽核审计部获2017至2019年度全省内部审计先进集体。

5.做强队伍素质“提升文章”。切实履行全面从严治党主体责任，研究并制订《2020年落实全面从严治党主体责任工作要点》《关于落实2020年意识形态工作责任制的实施意见》《关于2020年党员干部理论学习教育的实施意见》，全面落实全面从严治党主体责任、党风廉政建设、意识形态和法治建设责任制。扎实开展党组中心组理论学习、支部“三会一课”和党日活动，积极落实领导干部“八个一”制度，及时组织十九届四中、五中全会、习近平总书记考察浙江重要讲话精神等学习贯彻交流研讨；开展讲廉政党课、理论调研等活动；开展抗疫到一线、“双优双促”、观看爱国主义电影等主题党日活动。严格政治纪律和政治规矩，规范党内政治生活，党员干部政治理论素养和政治能力得到提升，理想信念更加坚定。实行审计实务导师制，建立年轻干部理论调研和信息撰写通报机制，组织开展“同心战疫情、建功三个年、共圆小康梦”主题微型党课等活动，着力加强年轻审计干部队伍的培养。积极配合县委第四巡察组对我局的巡察工作，扎实开展巡察发现十大典型问题清单和巩固深化巡视巡察成果的自查自纠工作。加强廉政风险点排查，落实风险防范化解措施，常态化开展行风效能明查暗访，严格落实审计“八不准”工作纪律和“四严禁”工作要求。坚持严管和厚爱相结合，加强干部队伍建设，保持稳定健康向上的良好态势，2020年一名中层干部被县委提拔为副科级领导干部，三名年轻干部提拔为局中层正职。

（三）注重服务大局，切实做好中心工作

1.全力保障“两手硬”“两战赢”。疫情就是命令，落实本单位的疫情防控措施的同时，积极调动全局力量全力参与新冠疫情的联防联控工作。组建应急小组参与南明街道疫情防控应急工作；抽调人员积极参与南明街道、七星街道等一线疫情联防联控，深入小区、不畏严寒守小门，累计参与疫情防控371人次。根据省厅统一部署，认真组织开展应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计，助推疫情防控资金物资保障和规范有序管理。

2.统筹开展“三服务”。结合审计工作实际，制订2020年度“三服务”工作清单，扎实开展“三服务”。结合内审指导监督职能和内审联系点制度，到乡镇街道、企业和部门内审机构开展内审指导服务，累计开展内审指导服务100多人次；结合审计项目实施和审计整改工作，到被审计单位开展政策宣传、案例宣讲、业务授课、审计整改指导等服务，协助相关单位完善制度，健全机制，落实审计整改；结合干部结对帮扶制度和假日支部活动，组织到联系村、社区开展结对帮扶，做好村换届选举联系指导帮助工作；选调2名同志分别担任驻企服务员、驻村指导员，发挥专业优势加强服务;认真做好拆改工作，完成大明市区块拆改任务，完成澄潭街道拆改签约任务。为推进社会基层治理现代化作出了积极努力。

在取得成绩的同时，我们也清醒地看到，我们的工作中还有一些短板和薄弱环节，一是创先争优的意识还有待进一步增强，审计质量和审计价值仍有较大提升空间；二是抓重点工作的机制还有待完善，力度有待加强；三是全面从严治党和党建工作还有待进一步提升，内部管理还有待进一步强化。

二、2021年工作思路

2021年，是“十四五”规划的开局之年，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会及各级审计委员会、审计工作会议精神,按照上级审计机关总体部署和县委县政府工作要求，准确把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务新要求，依法全面履行审计监督职责，推进审计全覆盖，深化常态化“经济体检”，努力为新昌经济社会高质量发展和现代化新昌建设提供坚强审计保障。

（一）围绕“全覆盖”，加强审计项目计划统筹

全面贯彻各项改革部署，认真贯彻新发展理念，围绕推进审计全覆盖目标，坚持形式与内容统一、质量与效率兼顾，深化“两统筹”措施，发挥审计项目计划“龙头”效应，深化财政预算执行和财政政策落实审计、重大决策部署和政策跟踪审计、民生保障资金和项目审计、经济责任和自然资源资产审计、重大公共投资审计、国企国资审计。围绕“三个报告”需求，统筹审计项目计划和组织方式，加强公共资金、国有资产、国有资源和领导干部权力运用的审计监督，加大对人民群众最关心最直接最现实的利益问题和经济平稳健康运行关系最密切问题的审计监督力度，为县委县政府决策部署提供监督保障和决策参考。

（二）深化“经济体检”，高水平推进审计监督

一是深化预算执行和财政政策落实情况审计。围绕财政政策提质增效，聚焦集中财力办大事、政府过紧日子等要求，实施本级财政预算执行和决算草案审计；按上级审计机关要求组织实施税收和非税收入征管审计；按不低于20%覆盖面实施2个乡镇财政决算审计；运用大数据审计模式实行部门预算执行审计全覆盖。重点关注预算执行的真实性、完整性、合规性，一存量资金盘活、预算绩效管理、落实八项规定、优化财政支出结构、预算管理改革、基层“三保”、地方政府债务管控、税费征管等情况。

二是深化重大政策落实情况审计。围绕“六稳”“六保”“忠实践行‘八八战略’、奋力打造‘重要窗口’”“双城计、两业经、活力城”“五大会战”等中央及省市县重大决策部署和政策措施落实情况开展审计，切实推动相关决策部署和政策落实。根据上级审计机关统一安排，组织实施税务机关税收和非税收入征管及部门预算执行审计，赴嵊州市开展社保基金审计。重点关注上级决策部署和政策落实、规范管理、改革推进等情况。

三是深化民生保障领域审计。贯彻落实以人民为中心的发展思想，推动各项惠民富民政策落到实处，组织开展民生资金和项目审计和审计调查。会同乡镇街道内审联动实施乡镇街道农村“三资”管理专项审计调查，重点关注管理运行、政策执行、资金使用、项目建设、资产资源管理等情况，推动农村治理体系现代化建设，提升高水平全面建成小康社会的“成色”。

四是深化经济责任审计。聚焦权力运行和责任落实情况开展审计，认真贯彻落实经济责任审计和自然资源资产审计制度，既算“经济账”，又算“生态账”。进一步突出审计重点，高标准开展常态化“经济体检”，积极主动融入干部大监督机制。组织实施3个乡镇（街道）、5个部门（单位）领导干部经济责任审计，同时创新审计组织方式，运用“+政策”、“财政+”、“1+N”等方式，结合经济责任审计项目统筹实施1个自然资源资产审计、2个乡镇财政决算审计、5个部门预算执行审计和1个“履职联审”“巡审联动”项目。

五是深化政府投资审计。加强政府投资项目预算执行、竣工决算、专项审计调查及跟踪审计，推动政府投资审计有序全覆盖。重点关注投资决策、建设程序、项目招投标、工程合同管理、施工和变更管理、工程价款结算等重要环节情况，注重揭露和查处决策不当、损失浪费、失职渎职、利益输送等严重违法违纪行为。推动规范建设市场和项目管理，提高政府投资绩效。

六是深化国有企业审计。加强国企国资审计，实施县公共服务集团财务收支审计。重点关注国企改革政策落实、国有资产管理运营、融资债务、资金财务管理、项目投资建设及绩效等情况，推动深化国企国资改革、国有资产保值增值、规范经营管理、防范经济风险。般性支出压缩、

（三）创新举措，全面推动审计高质量发展

主动适应新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，以推动审计高质量发展为主线，以改革创新为动力，以深化巡察整改为契机，全面加强审计业务建设和队伍建设。

一是坚持党对审计工作的集中统一领导。坚持和加强党的全面领导是审计工作的根本保证，是中国特色社会主义审计制度的本质特征，正确把握审计机关首先是政治机关的定位，把加强党的领导贯穿到审计工作全过程、各方面，全面推进政治强审。建立健全“集中统一、全面覆盖、权威高效”的审计监督体系。完善县委审计委员会办公室的日常运行机制和综合协调功能，规范审计委员会审议事项、重大决策、重要指示批示督查督办等机制制度，努力做到党委政府重大政策措施部署到哪里，国家利益延伸到哪里，公共资金运用到哪里，公权力行使到哪里，审计监督就跟进到哪里。做好审计委员会第三次会议筹备工作，全面贯彻落实各级审计委员会关于审计工作的各项决策部署。

二是提升审计质效。全面推进质量强审、效能强审，坚持质量是审计工作“生命线”理念，对标“九项标准”，落实审计质量分级管控责任；坚持创优目标，突出重点、整合优势资源，从审计计划谋划到审计整改全过程打造优秀项目；坚持问题导向，深化项目实施，查深查透问题和风险隐患，提升审计成效；完善依法审计质量管理体系和业务流程，优化审计容错纠错机制。坚持揭示问题与推动问题解决相统一，注重分析审计发现普遍性、规律性、倾向性问题，深化“审计提醒您”制度，并创新建立闭环管理机制，推动被审计单位和有关部门举一反三，完善制度，切实解决体制性障碍、机制性缺陷、制度性漏洞；加强审计成果综合提炼，通过审计信息、专报提供党委政府决策参考；继续实行审计整改“联动+督查”“挂销号+双公告”“考核+问责”机制，创新建立整改问题清单、整改任务清单和整改结果清单“三张清单”制度，进一步加强审计整改闭环管理，切实提高审计发现问题的整改率。

 三是创新审计组织方式。坚持形式与内容统一、质量与效率兼顾，推进审计全覆盖，加强项目计划统筹，并探索一个单位一年“最多审一次”机制。加强组织方式统筹，深化“三个平台”深度融合，运用“+政策”、“财政+”、“1+N”等方式，实现“一审多项”、“一审多果”、“一审多用”；结合经济责任审计实施自然资源资产审计、部门预算执行审计、乡镇财政决算审计，会同纪委、组织部、巡察办实施“履职联审”和“巡审联动”；加强国家审计、内部审计、社会审计的协同审计，实施国家审计与内部审计联动审计，聘请社会审计及行业专家参与国家审计，积极构建“三位一体”的审计监督大格局；加强审计与纪委监委、巡察、组织等部门的协作配合，推进完善审计监督与其他监督的贯通融合。按省厅、市局和县委县政府统一部署，积极推进数字化改革有关工作,创新推进科技强审，落实“金审三期”应用，完善部门预算执行大数据分析系统，实现县本级财政预算执行、部门预算执行和乡镇财政决算审计全面运用“数据分析+现场核查”数字化审计，

切实提高审计信息化水平。

四是加强内部审计指导监督。夯实内部审计基础，拓展审计监督触角，点线面结合、训研联并举，全面提升内部审计“三有四化”建设水平。实施风险防范清单督导制度和成果综合利用机制，统筹项目计划，推动下属单位和内管干部轮审；深化内审联系点指导员制度，加强工作联系和业务指导；实施内审人员全员培训，提升职业胜任能力；继续开展国家审计和内部审计联动审计，探索组织互动交叉审计和参与国家审计，整合审计资源，助推内部审计新发展。

五是建设高素质专业化审计队伍。坚持“三个立”总要求，把政治标准和政治要求贯穿干部队伍建设始终。强化党建引领，落实全面从严治党主体责任，健全党组、党组书记、分管领导和纪检监察的“四责协同”工作机制，落实党风廉政、意识形态、法治建设责任制，深入开展理想信念教育和党性教育，深化“两学一做”和“不忘初心、牢记使命”主题教育常态化机制，提升干部政治素养；结合法治浙江示范县创建和法治政府建设工作，不断加强法治队伍建设，夯实法治工作基础，提升干部依法审计水平；建立源头培养、跟踪培养、全程培养的审计干部培养机制，优化队伍结构，构建多元化格局人才，推进人才强审；加强“清廉审计”建设，严明纪律，严管队伍，严格执行廉政建设各项规定、中央八项规定及审计“四严禁”工作要求和“八不准”审计纪律。